Калькулятор налоговой экономии IT-компании

Патентное Бюро "ЗИС"®

Калькулятор налоговой экономии IT-компании

Рассчитайте чистую экономию по налогу на прибыль, страховым взносам и НДС при аккредитации в Минцифры, оцените потенциал госзаказов и спланируйте бюджет на 2026 год. Все значения — в рублях за год.

Параметры компании

Введите фактические или плановые показатели на 2026 год.

Годовая выручка от IT-деятельности, ₽Совокупная выручка компании за год

Доля IT-доходов в общей выручке, %Для льгот нужно ≥ 70% (для IT-ипотеки ≥ 90%)

Годовой фонд оплаты труда (ФОТ), ₽Совокупные облагаемые выплаты сотрудникам за год

Кол-во сотрудниковСреднесписочно

Планируемые гранты, ₽РФРИТ / Сколково и пр.

ПО включено в Реестр отечественного ПО Минцифры

Себестоимость и расходы (кроме ФОТ), ₽Для базы налога на прибыль

Доля выручки от лицензий на ПО, %Облагается НДС 0% при наличии реестра

Ставки и сценарий сравнения

Сравниваем IT-льготный режим с базовым. Ставки можно настроить.

Налог на прибыль — IT, %

Налог на прибыль — база, %

Взносы IT — в пределах базы, %до 2 979 000 ₽ / чел.

Взносы IT — сверх базы, %

Взносы база — в пределах, %

Взносы база — сверх, %

НДС — IT (ПО из реестра), %

НДС — базовая ставка, %

Чистая годовая экономия

Налог на прибыль

—

Страховые взносы

—

Итого экономия за год

—

Показатель	Базовый режим	IT-льготы	Экономия

✅

Потенциал госзаказов

0/ 100

Оценка готовности к тендерам по 44-ФЗ / 223-ФЗ.

IT-ипотека для сотрудников

Формат планирования бюджета на 2026

Распределение высвобожденных средств по кварталам с учётом грантов.

Статья бюджета 2026	Сумма, ₽	Источник

Расчёт справочный. Ставки 2026: налог на прибыль IT — 5%; взносы IT — 15%/7,6%; НДС 0% при реестре Минцифры. IT-ипотека: штат ≥ 7, доля IT ≥ 90%. Источники: ФЗ № 104-ФЗ, ст. 284 и 427 НК РФ, ст. 149 НК РФ.

✓ Штат '+emp+'✓ Доля IT '+share+'%✓ Аккредитация

';}else{var miss=[];if(!okE)miss.push('штат');if(!okS)miss.push('доля IT');if(!okR)miss.push('аккредитация');mb.innerHTML='

⚠️Не выполнено: '+miss.join(', ')+'.

'+(okE?'✓':'✕')+' Штат ≥7'+(okS?'✓':'✕')+' Доля IT ≥90%'+(okR?'✓':'✕')+' Аккредитация

';} var pool=tS+grant,pQ=pool/4,bd=$('ix_budget');bd.innerHTML='';['I кв.','II кв.','III кв.','IV кв.'].forEach(function(q){var d=document.createElement('div');d.className='itx-q';d.innerHTML='

'+q+'

'+fmtShort(pQ)+'

реинвестирование

';bd.appendChild(d);}); var alloc=[['R&D и развитие',pool*0.35,'Прибыль + НДС'],['Найм команды',pool*0.25,'Взносы'],['Маркетинг',pool*0.15,'Экономия + гранты'],['Гранты',grant,'Гранты'],['Резерв',Math.max(0,tS+grant-(pool*0.75)),'Резерв']]; alloc[4][1]=Math.max(0,tS+grant-alloc[0][1]-alloc[1][1]-alloc[2][1]-alloc[3][1]); var bt=$('ix_budget_tbody');bt.innerHTML='';alloc.forEach(function(a){var tr=document.createElement('tr');tr.innerHTML=''+a[0]+''+fmt(a[1])+''+a[2]+'';bt.appendChild(tr);}); var trp=document.createElement('tr');trp.className='itx-total';trp.innerHTML='Итого'+fmt(pool)+'';bt.appendChild(trp); } R.querySelectorAll('input').forEach(function(el){el.addEventListener('input',calc);el.addEventListener('change',calc);}); $('ix_print').addEventListener('click',function(){window.print();}); $('ix_reset').addEventListener('click',function(){$('ix_rev').value=120000000;$('ix_share').value=85;$('ix_fot').value=60000000;$('ix_emp').value=25;$('ix_grant').value=5000000;$('ix_cost').value=25000000;$('ix_lic').value=70;$('ix_reg').checked=true;$('ix_profit_it').value=5;$('ix_profit_base').value=25;$('ix_ins_in').value=15;$('ix_ins_out').value=7.6;$('ix_ins_base_in').value=30;$('ix_ins_base_out').value=15.1;$('ix_vat_it').value=0;$('ix_vat_base').value=22;calc();}); calc(); })();